——2017年8月24日在源城區八屆人民代表
大會常務委員會第五次會議上
源城區人民政府
主任、各位副主任，各位委員：
根據會議安排，我向本次常委會報告源城區2016年度財政收支決算草案，請予審議。
一、2016年財政各項收支決算完成情況
2016年，財政部門在區委、區政府的正確領導下，在區人大和區政協的監督支持下，在各鎮街和區直單位的密切配合下，圍繞建好“首善之區、幸福源城”的奮斗目標，按照區七屆人大六次會議通過的預算計劃，狠抓組織收入，科學安排支出，規范財政管理，較好完成了各項財政工作任務，實現了“十三五”良好開局。2016年，一般公共預算、基金預算兩項預算總收入共實現395,823萬元，財政總支出352,809萬元，年終結轉結余43,014萬元（其中專款結轉40,941萬元、凈結余2,073萬元），實現了財政收支平衡，并略有結余。
（一）一般公共財政預算收支決算
2016年，一般公共預算總收入332,072萬元，一般公共預算總支出303,192萬元，年終結轉結余28,880萬元（其中專款結轉26,807萬元、凈結余2,073萬元），實現收支平衡。
1、收入方面。
2016年，一般公共預算總收入完成332,072萬元，比上年決算數287,618萬元增收44,454萬元，增長15.46%。其中：
（1）一般公共預算收入完成103,918萬元，比上年完成數96,164萬元增收7,754萬元，增長8.1%。其中：國稅部門完成16,500萬元，同比增收5,901萬元，增長55.7%；地稅部門完成51,995萬元，同比減收10,275萬元，負增長16.5%；增值稅退稅-10萬元；非稅收入完成35,433萬元。
（2）上級補助收入109,167萬元。
（3）債券轉貸收入79,500萬元。
（4）上年結轉結余收入25,339萬元。
（5）調入資金12,207萬元。
（6）預算穩定調節基金1,941萬元。
2、支出方面。
一般公共預算總支出完成303,192萬元，比上年完成數260,338萬元增支42,854萬元, 增長16.46%。其中：
（1）一般公共預算支出完成245,869萬元，為年初預算的110.8%，比上年增支34,640萬元，增長16.4%。按支出科目分類主要支出有：
一般公共服務26,102萬元，占一般公共預算支出的10.62%；
國防支出105萬元，占一般公共預算支出的0.04%；
公共安全3,923萬元，占一般公共預算支出的1.6%；
教育52,348萬元，占一般公共預算支出的21.29%；
科學技術1,619萬元，占一般公共預算支出0.66%；
文化體育與傳媒2,963萬元，占一般公共預算支出的1.21%；
社會保障和就業29,408萬元，占一般公共預算支出的11.96%；
醫療衛生22,761萬元，占一般公共預算支出的9.26%；
節能環保993萬元，占一般公共預算支出的0.4%；
城鄉社區事務27,809萬元，占一般公共預算支出的11.31%；
農林水事務17,536萬元，占一般公共預算支出的7.13%；
交通運輸1,116萬元，占一般公共預算支出的0.45%；
資源勘探信息3,221萬元，占一般公共預算支出的1.31%；
商業服務業11,466萬元，占一般公共預算支出的4.66%；
國土海洋氣象等216萬元，占一般公共預算支出的0.09%；
住房保障支出9,196萬元，占一般公共預算支出的3.74%；
糧油物資儲備831萬元，占一般公共預算支出的0.34%；
其他支出31,453萬元，占一般公共預算支出的12.79%；
債務付息支出2,719萬元，占一般公共預算支出的1.11%；
債務發行費用84萬元，占一般公共預算支出的0.03%；
（2）上解支出完成12,055萬元。其中：一般轉移性支付上解支出完成2,652萬元，專項轉移支付上解支出完成9,403萬元。
(3) 債券轉貸還本支出完成45,258萬元。
(4) 調出資金10萬元。
一般公共預算收支相抵后，年終結轉結余28,880萬元（專款結轉26,807萬元、凈結余2,073萬元）。
（二）政府性基金預算收支決算
2016年基金預算總收入完成63,751萬元，其中：本級基金預算收入完成26,642萬元，上級補助收入完成19,448萬元，上年結轉結余收入8,651萬元，調入資金10萬元，債務轉貸收入9,000萬元。基金預算總支出完成49,617萬元。收支相抵，年終結轉結余14,134萬元。
（三）財政專戶資金收支決算
1．財政專戶收入。
2016年，區本級財政專戶總收入828萬元。其中：
（1）當年收入777萬元，全部為教育收費。
（2）上年結余51萬元。
2．財政專戶支出。
2016年，區本級財政專戶總支出828萬元。收支相抵無結余。
二、地方政府債務限額和余額情況
我區2015年末地方政府債務限額為94,973萬元（均為一般債務），加上2016年市財政下達我區本級新增債務限額40,000萬元，2016年我區地方政府債務限額134,973萬元（其中：一般債務125,973萬元，專項債務9,000萬元）。
2015年末我區地方政府債務余額92,116萬元（全部為一般債務）。2016年我區增加地方政府債務88,500萬元（均為政府債券，其中新增債券40,000萬元，置換債券48,500萬元）。新增債券方面，市財政下達我區2016年新增地方政府債券40,000萬元（其中：一般債券31,000萬元，專項債券9,000萬元），按財政部要求，主要用于保障改善民生和經濟結構調整，支持保障性住房、市政基礎設施建設等重大公益性項目支出。置換債券方面，市財政下達我區置換債券48,500萬元（全部為一般債券），主要用于置換地方政府存量債務，延長債務期限，緩解地方政府還債壓力。
2016年我區償還地方政府債務46,048萬元（均為一般債務），截至2016年底，我區地方政府債務余額134,568萬元（其中：一般債務125,568萬元，專項債務9,000萬元）。
三、2016年財政主要工作情況
一年來，我們緊緊圍繞區委、區政府中心工作，堅持穩中求進的工作總基調，主動適應經濟發展新常態，充分發揮財政職能，狠抓工作落實，取得了較好成效，主要做到了“四個突出”，實現了“雙穩雙升”的新成績:
（一）突出靈活籌資壯財源，力促經濟社會平穩加快發展
一年來，區委、區政府搶抓省促進粵東西北地區振興發展的重大機遇，積極實施“南融行動”，對接深圳“東進戰略”，實施了一系列穩增長促發展的強有力措施，資金需求急劇增長，收支矛盾愈發突出。面對資金瓶頸的制約，財政部門在區委、區政府的正確領導下，千方百計籌集資金，其中，爭取上級專項資金8億多元、新增債券轉貸4億元、債券置換4.85億元、獲得大鵬新區共建園幫扶資金4,200萬元，并積極發揮財政資金引導和放大效應，大力推進工業園擴園工程、城市提質和重點項目建設，推動經濟社會加快發展。一是推進工業園擴園，加快園區征地拆遷及市政道路等基礎設施建設，園區承載能力和服務水平明顯提高，推動工業園區被評為省優秀園區，成功競得省招商選資獎勵資金2,000萬元。二是推進龍源溫泉大道和城市提質等工程建設，城區環境不斷改善，城市化發展水平穩步提高。三是加快推進政府“十件實事”、巴伐利亞莊園、一通汽車城和埔前公益性墓園等重點項目建設，如期推進酷派；弘稼現代農業生態園和保利；響水國際生態旅游度假區征地拆遷工作，通過投資拉動經濟和財稅增長，城區經濟發展后勁進一步增強。四是加大扶持企業力度，扎實推進供給側結構性改革，牽頭實施降成本行動計劃，全面推開營改增工作，落實清理規范企業收費措施和大額非稅收入分期繳交優惠政策，企業生產經營成本大幅降低；支持創新驅動發展，推動工業轉型升級，幫助企業爭取上級扶持資金1,700多萬元，并專門設立工業技改創新專項資金3,000萬元，支持企業做大做強；充分利用好民營企業“互保池”融資平臺，為企業發展提供互保貸款5,665萬元，企業融資渠道進一步拓寬。五是落實經濟指標考核獎勵政策，充分調動鎮街和區直部門發展經濟的積極性，形成了全區共促經濟發展的合力。
（二）突出組織收入強征管，力促財政收入保持穩定增長態勢
2016年是經濟財政形勢極為嚴峻的一年。一年來，我區財政收入面臨著經濟下行、政策性減收、上年基數大的“三大壓力”，特別是上級出臺了供給側結構性改革、營改增全面推開、市區與高新區財政體制改革等一系列政策，導致我區財政政策性減收尤為突出，全年政策性減收達2億多元。對此，財稅部門在區委、區政府的正確領導下，迎難而上，團結協助，狠抓收入征管，實現應收盡收，取得了來之不易的成果。2016年，我區一般公共預算收入完成10.39億元，增長8.1%，成功克服政策性減收等困難，收入總量保持在10億元以上，在全市各縣區中繼續保持第一，呈現較好的增長態勢。
（三）突出優化支出保民生，力促人民群眾獲得感持續提升
一年來，財政部門嚴格按照中央八項規定的要求，嚴控“三公”經費等一般性支出，集中財力在保工資、保運轉的基礎上，不斷加大民生投入并加快支出進度，著力推進基本公共服務均等化。2016年民生支出17.53億元，增長16.9%，占一般公共預算支出的71.3%，基本公共服務均等化考核在全市各縣區中排名第一，民生建設取得顯著效果。
1、教育事業持續加快發展。一是積極籌集資金，支持教育創強促均，高分通過全國義務教育發展基本均衡區督導復查，新江街道和東埔街道順利通過省教育強鎮復評驗收，城區教學質量和環境日益改善。二是投入1.2億元，支持新興小學、金溝灣小學和豐源學校及新江路學校初中部等學校建設，新增公辦學校學位6,385個，城區“入學難”問題得到有效緩解。三是落實義務教育公用經費補助8,100萬元，保障了義務教育學校正常運轉。四是繼續消化教育負債750萬元，目前已累計消化教育負債1.31億元，切實減輕教育負擔。全年教育支出52,348萬元，同比增支7,824萬元，增長17.6%，有力促進了教育事業健康發展。
2、社會保障和就業水平穩步提高。一是持續改善底線民生，城鎮低保補差從380元提高到424元、農村低保補差從180元提高到196元、孤兒基本生活費分散供養和集中供養分別從1,000元和1,240元統一提高到1,340元、五保和“三無”人員供養標準從831元提高到931元，底線民生供養標準全市最高。二是投入2,829萬元，落實城鄉居民養老保險資金，基本實現了社會保險全覆蓋。三是投入1,020萬元，支持完成區福利院升級改造，不斷完善福利院醫療康復服務，社會養老服務體系建設加快推進。四是投入7,000萬元，推動江源棚戶區180套（戶）改造，推進100套公（廉）租房建設，新增廉租房租賃補貼20戶，低收入家庭住房保障能力得到進一步增強。五是投入3,536萬元，推進創業孵化基地、科技孵化基地、“人才驛站”和勞動保障監察“兩網化”建設，落實小額擔保貸款等各項再就業政策，促進困難群體就業和高校畢業生就業創業，實現了更高質量的就業創業。全年社會保障和就業支出29,408萬元，同比增支1,958萬元，增長7.1%，社會保障和就業水平明顯提高。
3、醫療衛生事業快速發展。一是投入1,300萬元，推進區人民醫院創建“二甲”醫院、信息化系統以及重點學科發展建設，支持高埔崗社區衛生服務中心改造升級，城區醫療衛生條件持續改善。二是進一步提高城鄉居民醫療保險補助標準和年報銷封頂線，健全大病統籌機制，提高重特大疾病保障水平，群眾因病致貧問題逐步解決。三是繼續推進深化基層醫療衛生機構綜合改革，財政補償機制得到不斷鞏固和完善。四是加大資金投入，積極化解基層醫療衛生機構債務，為基層醫療衛生機構的改革發展和隊伍穩定奠定堅實基礎。五是加大計劃生育利益導向政策資金投入，落實計劃生育家庭獎勵、節育獎及免費孕前健康檢查政策，計生優質服務水平穩步提高。六是不斷加大食品藥品監管資金投入力度，積極推進家禽“集中屠宰、冷鏈配送、生鮮上市”工作，支持加強食品藥品監管，確保城區公眾飲食用藥安全。全年醫療衛生支出22,761萬元，同比增支2,533萬元，增長12.5%，醫療衛生水平持續提升。
4、強農惠農力度不斷加大。推動中小河流綜合治理、森林撫育和生態文明村等項目建設，支持升級改造農村垃圾處理設施，農村基礎設施日臻完善。全面落實各項強農惠農政策，及時發放移民到戶資金、農業三項補貼等強農惠農資金，做好農村農房改造、農村綜合改革和農村公益事業“一事一議”財政獎補工作，農民生產生活條件持續改善。深入推進精準扶貧，制定扶貧資金籌集方案，加強與大鵬新區溝通協調，爭取該區對口幫扶資金，確保了貧困村能取得穩定的村集體收入，夯實貧困村脫貧基礎。全年農林水事務支出17,536萬元，同比增支2,048萬元，增長13.2%，有力促進了“三農”事業加快發展。
5、文化體育事業發展持續發力。投入9,125萬元，支持建成了太陽廣場，完成太平古街修繕并如期開放，推進文體中心建設，文化基礎設施不斷完善。積極推廣各項文化活動，實行區文化館、區圖書館和基層文化站（室）等免費開放，進一步豐富群眾文化生活。
6、宜居城市建設加快推進。圍繞建設全市“宜居中心”的目標，支持創建“全國文明城市”、“國家園林城市”和幸福社區（村居），推動實施城市提質工程，推進50個老舊住宅小區綜合升級改造和竹園公園建設，支持完成環城東路、環城西路道路升級改造和鱷湖截污工程，城區宜居環境不斷優化。
（四）突出深化改革抓監管，力促理財水平明顯提升
一年來，區財政部門按照上級財政部門和區委、區政府的統一部署，扎實推進財政改革，規范財政管理，充分發揮財政源頭監管作用，取得了較好成效。
1、預算管理改革成效顯著。一是按照依法編制、科學理財的原則，規范預算編制程序，擴大預算編制范圍，細化預算編制內容，預算編制的完整性、合理性和準確性進一步提高。二是加強債務置換和管理，全面清理甄別存量政府債務，將全區政府債務全部納入預算管理，扎實有效開展債券置換、定向承銷以及新增地方政府性債券的申報工作，債務風險逐步化解。三是積極清理核查財政存量資金，按照上級到期收回制度的要求，收回財政存量資金1.16億元調入預算穩定調節基金，切實提高財政資金使用效率。四是堅持厲行節約，公用經費每人減少1,000元，行政運行成本進一步降低。五是進一步推進預決算信息公開和“三公”經費信息公開，規范公開內容，建立完善信息公開制度，社會監督明顯加強。六是建立年度權責發生制政府綜合財務報告制度，科學編制權責發生制政府綜合財務報告，政府會計改革加快推進。
2、國庫集中支付改革效果明顯。一是強化國庫集中支付管理，規范了零余額賬戶資金支付管理，預算執行動態監控不斷加強。二是實行鎮街國庫集中支付制度改革，實現了鎮街國庫集中支付改革上線全覆蓋，基層資金撥付規范性和安全性顯著提高。三是推行財務核算信息集中監管改革，搭建了預算單位財務核算信息集中監管平臺，財務監管力度明顯加大。四是實施省級財政資金實時在線聯網監督系統建設，推進財政資金從撥付到使用的全過程在線追蹤，資金監督全面加強。
3、財政投資評審工作深入推進。重新修訂并嚴格執行《源城區區級財政性資金投資建設項目管理辦法》，明確項目參與各方的主體責任以及增加項目的審批流程，項目管理進一步規范；深入推進財政投資評審改革，全面實行財政投資建設項目委托中介機構評審，評審效率和評審質量大幅提高。全年共審結財政投資建設項目307宗，審核工程價值9.72億元，核減不合理工程價值1.40億元，核減率為14%。
4、政府采購和績效評價不斷規范。構建源城區電子政府采購網絡系統，與省、市電子政府采購平臺實現了無縫對接，政府監督管理透明度明顯增強；實行協議供貨方式和電子反拍方式采購，做到既節約財政資金又保證商品質量，政府采購效率進一步提高。全年共實施政府采購項目105宗，涉及采購資金23,885萬元，實際采購金額21,341萬元，節約資金2,544萬元，節約率10.6%。同時，擴大績效評價范圍，著重對涉及民生的社會保障、林業生態建設、水利工程和扶貧開發等專項資金進行績效評價，資金使用效益穩步提高。
5、非稅收入和國有資產管理穩步開展。加強非稅收入管理，扎實開展了票據管理和非稅收入清理檢查，確保非稅收入應收盡收。強化行政事業單位經營性資產監管，規范行政、企事業單位資產處置行為，國有資產保值增值得到較好保障；深入開展行政事業單位國有資產清查及核實工作，全面摸清了家底；積極做好公務用車制度改革車輛處置工作，按規定進行車輛評估，確保車輛處置公開規范。2016年，我區共分兩批對取消車輛進行了處置，累計成功拍賣取消車輛95臺，起拍總價為262.81萬元，總成交價455.50萬元，溢價為192.69萬元，溢價率達73.32%。
6、財政監管富有成效。一是強化財政監督檢查，認真開展了財政專項資金巡查、2016年度會計信息質量檢查、小額貸款公司風險排查等專項監督檢查工作，嚴肅財經紀律，提高資金使用效益。二是提升資金撥付效率，圍繞部門職能對所有資金管理撥付流程進行全面梳理、整合和優化，實現服務“精細化”；同時，強化預算執行進度分析研究，對支出進度偏慢的項目進行檢查和分析，抓好預算支出進度工作。三是加強內控機制建設，成立了區財政局內部控制委員會，完成了財政內部控制基本制度的制訂，廉政風險防控進一步強化。四是加強“三公”經費管理，嚴格執行“三公”經費及會議費季報制度，完善全區黨政機關會議定點場所管理，嚴格控制“三公”經費支出規模。五是加強和規范公辦學校經費的支出管理，將區機關幼兒園、機關第二幼兒園、東埔中學和埔前中學初中部參照義務教育學校納入部門預算，進一步提高義務教育經費的使用效益。
7、基層治理水平有效提升。一是穩步推進全區基層公共服務綜合平臺建設，整合現有各類基層公共服務平臺的場所、設備、人員、經費等資源，將面向基層群眾的公共服務事項納入區、鎮（街）、村（社區）三級公共服務綜合平臺集中辦理，逐步實現公共服務事項“一站式”辦理、“一條龍”服務。二是扎實開展鎮村人民監督員網群制度試點工作，將所有上級下撥至財政所的涉農資金納入鎮村人民監督員網群接受監督，涉農資金管理進一步規范。三是嚴格落實《源城區農村集體經濟組織財務管理辦法（試行）》，強化對實施效果的監督檢查，及時解決執行過程中遇到的問題，確保管理辦法順利實施。四是建成農村財務監管平臺，做好村（居）財務監管平臺上線和村小組開戶工作，將村級集體經濟組織資金全部納入農村財務監管平臺管理，實行全程監控。五是全面推行村（居）資金使用“雙重”公示制度，完成集通告、財務公開和監督管理于一體的村（居）公示平臺，群眾監督進一步增強。六是切實保障基層組織運轉，持續提高村（居）委會的公用經費和成員任期職務補貼標準，其中，村委會成員任期職務補助每人每月提高300元，居委會成員任期職務補助每人每月提高350元，基層保障水平不斷提升。
四、財政運行存在的主要問題與困難
（一）減收因素較多，財政增收乏力。主要體現在：一是經濟下行壓力較大，工業稅收增長放緩，國家實施“減稅降費”行動，稅收收入負增長，財政收入缺乏稅收的有力支撐。二是我區一般公共預算收入連年高增長形成了高基數，特別是上年一次性稅收（契稅、耕地占用稅等）較多，形成了高基數難以消化。三是非稅收入缺乏來源且非稅比重受到考核限制，財政增收難度極大。四是中央、省、市出臺了供給側結構性改革、營改增全面推開、市區與高新區財政體制改革等一系列政策，導致財政政策性減收尤為突出，全年政策性減收達2.8億元，造成了巨大的收入缺口。
（二）剛性支出劇增，財政支出保障壓力大。中央、省陸續出臺各項惠民政策，原有補助標準不斷提高，需財政落實配套支出不斷增大。特別是本年人員支出增加1.9億元，其中國家政策性調資區財政每年需增支1.35億元以上，但省財政只給予1500多萬元的補助，僅占國家調資實際增支的11.1%，遠遠難以滿足實際支出需要。同時，城市提質、學校和醫院建設以及巴伐利亞莊園、工業園擴園、埔前公墓山等重大項目重點項目資金需求量大，財政支出保障任務非常艱巨。
（三）財政面臨減收增支雙重壓力，資金調度非常困難。收入方面，不但面臨經濟下行、政策性減收等因素，同時由于土地市場交易冷清，年初預算安排的土地出讓收入又無法完成，導致部分年初安排的財政支出沒有資金來源。支出方面，人員支出、民生支出和重點項目支出又快速增長，財政面臨減收增支的雙重壓力，資金調度非常困難，財政運行舉步維艱。
五、下一步工作措施
2017年，財政減收增支因素較多，形勢非常嚴峻。財政部門將緊緊圍繞“三賽”工作目標，采取各項有效措施，確保完成全年財政工作任務。
（一）積極培植財源，力促經濟加快發展。通過爭取上級資金和加大本級投入等方式，繼續拓寬籌資渠道，努力籌集資金，推動工業園擴園增效、城區提質，以及學校、醫院、巴伐利亞莊園二期、客天下·水晶溫泉、酷派·弘稼現代農業生態園和保利·響水國際生態旅游度假區等重點項目建設，推動經濟社會加快發展。同時，特別要加大扶持企業力度，鼓勵企業加快自主創新和技術改造，扶持企業做強做大，努力培育稅收超千萬企業，夯實財源基礎。
（二）大力組織收入，確保收入穩定增長。一是分解落實征收任務，結合市區稅收增長計劃和我區非稅增長的實際情況，及時將收入任務分解到國、地稅等相關部門。二是狠抓收入征管，積極與稅務部門溝通協調，狠抓房地產等相關重點行業的稅收征管，同時努力盤活城區資源資產，加大非稅收入征管力度，確保應收盡收。三是積極爭取上級財政支持，力爭獲得的財政體制補助和民生政策類資金不低于上年。四是加強分析預測，加強對財稅形勢的分析研究，及時發現問題并采取有效措施加以解決，為完成全年收入目標共同努力。
（三）科學安排支出，確保資金安全調度。圍繞建設“首善之區、幸福源城”的目標，嚴格執行中央八項規定和《黨政機關厲行節約反對浪費條例》，嚴格預算約束，從源頭上嚴控“三公”經費等一般性支出，將更多的財政資金用于重點項目建設和改善民生。其中特別要加強項目管理，區分輕重緩急，科學安排項目支出，確保資金安全調度。
（四）深化財政改革，提高財政管理水平。按照上級財政部門的統一部署，結合城區實際，改進預算管理制度，重點抓好撤銷預算單位實有資金賬戶工作，盤活財政存量資金，緩解財政資金調度壓力；同時，著力推進零基預算和項目庫管理兩項財政改革，逐步完善公共財政管理體系，提高財政科學理財水平。
（五）爭取上級支持，減輕本級財政壓力。積極反映我區經濟社會發展中存在的困難，爭取上級政策及資金支持，緩解資金調度困難。
以上報告，請予審議。
